康得新终止上市并摘牌 市值蒸发99%股价仅余2毛

曾经的材料界千亿大白马康得新,即将黯淡作别A股,迎来摘牌时刻。

5月30日晚间,康得退(002450)发布公告,截至5月28日,公司股票已被深交所终止上市且退市整理期结束,将在5月31日摘牌。

因债务违约牵出百亿财务造假案,康得新卸下往日光环,如今公司股价为0.2元/股,市值仅余7.1亿元,实控人钟玉也被移送人民检察院审查起诉,留下一地鸡毛。截至一季度末,公司股东户数为13.31万户,户均持股市值9万元。 

终止上市并摘牌

事实上,康得新的退市早在公众意料之中。

早在今年4月6日,公司便收到了被深交所终止上市的决定,股票已于4月14日进入退市整理期交易,股票简称也由“*ST康得”变更为“康得退”。

根据规定,退市整理期为三十个交易日,退市整理期届满的次一交易日,深交所将对股票予以摘牌。据此推算,康得退的最后交易日期为5月28日,摘牌日为5月31日。

值得一提的是,在深交所做出终止上市的决定后,康得新还曾做过“申辩”,但终未幸免退市命运。

公开资料显示,公司在4月9日向深交所提交了复核申请材料。4月23日,深交所召开上诉复核委员会复核会议,对复核申请事项进行审议。5月27日,深交所复核结果显示,仍维持对康得新做出的终止上市决定,且前述为终局决定,由此锁定公司摘牌结局。

虚增利润超百亿

主营高分子材料的研发、生产和销售,康得新于2010年登陆资本市场, 曾以新材料、智能显示、碳材料为主打,推动市值一路飙升。2017年11月,康得新企及26.67元/股的历史高位,市值超940亿,逼近千亿。当年,公司还入选了福布斯全球最具创新力企业榜单,系唯一入选的中国科技型新材料公司。

然而,康得新的“高光时刻”在2019年戛然而止。当年1月,看似“不差钱”康得新被爆出15亿元短期融资券违约,引发市场高度关注,并被监管部门立案调查。2019年7月,证监会向公司及相关责任人发出行政处罚事先通知书,揭开了公司长达4年的财务造假内幕。经查明,康得新通过虚构销售业务方式虚增营业收入,并通过虚构采购、生产、研发费用、产品运输费用方式虚增营业成本、研发费用和销售费用,导致2015-2018年分别虚增利润总额23.81亿元、30亿元、39.74亿元、24.77亿元,累计达119亿元。

与此同时,康得新与控股股东康得集团常年存在大额关联交易未如实披露,导致控股股东非经营性占用资金及违规担保情况颇多,直接拖垮上市公司。

而从财务报表看来货币资金颇具实力的上市公司,实则多个银行账户均被实时、全额归集到康得集团,公司银行存款余额存在大额虚假记载。其中,财务报表显示公司2018年度货币资金余额为144.68亿元,其实122亿元已被康得集团划走,这也解释了公司为什么“坐拥”百亿存款,却被15亿元债务压垮。

作为前述违法事实的领导、策划、组织者,公司实控人钟玉目前已被采取终身证券市场禁入措施,且于2019年12月被逮捕,目前因涉嫌违规披露、不披露重要信息、欺诈发行股票、债券罪、背信损害上市公司利益罪、骗购外汇罪被公安机关移送人民检察院审查起诉。

13万股东被埋

自康得新被调查以来,公司股价便一路下挫。截至5月28日收盘,公司股价仅为0.2元/股,最新市值为7.1亿元,较市值最高峰已蒸发99%。而今,康得新以退市并摘牌收场,十余万名投资者和诸多债权人也被卷入“暴风眼”。

数据显示,截至今年一季度末,康得新股东户数为13.31万户,户均持股市值9万元。其中,机构持股数量为10.3亿股,合计持股比例超30%。

证券时报·e公司记者关注到,在摘牌前夕,康得新的交易量大幅放大。5月25-28日,公司成交额分别为1.5亿元、7037.5亿元、5307万元、5698亿元,换手率达21.7%、11%、8%、8.5%。而在此前很长一段时间,康得新每日的成交额不足400万,换手率不足1%。龙虎榜数据显示,在成交额最大的5月25日,现大量机构出逃。当日,卖2、卖3、卖4均为机构席位,累计卖出金额超2500万元。

公开资料显示,5月25-26日,公司重要股东中泰创赢通过集中竞价方式对名下股份进行清仓,累计减持2.7亿股,占总股本的7.75%。

对于康得新退市后广大中小投资者的维权,证监会新闻发言人曾表示,将积极支持康得新投资者通过单独诉讼、共同诉讼、申请适用示范判决机制、普通代表人诉讼及特别代表人诉讼等司法途径维护自身合法权益。投资者保护机构可以依法适时启动证券纠纷特别代表人诉讼,并提供其他相应法律服务。

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